Submissão das respostas do teste de qualificação para o processo seletivo do Bootcamp da AML em 2022.
A lavagem de dinheiro consiste na prática de atribuir uma falsa origem legal a quantias de dinheiro que foram obtidas por atividades ilegais e criminosas como roubo, corrupção, tráfico de drogas, entre outros, com o objetivo de esconder tais atividades dos olhos da Receita Federal.
Segundo o Portal da Transparência da Controladoria Geral da União (CGU), o Cartão de Pagamento do Governo Federal (CPGF) é um meio de pagamento utilizado pelo Governo Federal que se assemelha ao cartão de crédito, mas com regras mais específicas para a sua utilização. O CPGF é utilizado para pagamentos de despesas próprias consideradas como suprimento de fundos, que são um adiantamento concedido aos servidores para pagamento de despesas tidas como excepcionais. O CGPF, portanto, fornece um meio de pagamento mais ágil e simples que fornece, ao mesmo tempo, mais modernidade e controle na gestão de recursos
Referência: https://www.portaltransparencia.gov.br/pagina-interna/603242-cartao-de-pagamento-do-governo-federal
Segundo a cartilha sobre o CPGF da CGU, o CPGF pode ser utilizado por servidores públicos ou ocupantes de cargo em comissão em efetivo exercício no órgão, que satisfaçam as seguintes condições:
a) não ser responsável por dois suprimentos de fundos em fase de aplicação e/ou de prestação de contas;
b) não tenha a seu cargo a guarda do material a adquirir, salvo quando não houver na repartição outro servidor que reúna condições de receber o Suprimento de Fundos;
c) não ser responsável por Suprimento de Fundos que, esgotado o prazo, esteja pendente de prestação de contas;
d) não ter sido declarado em alcance, assim entendido aquele que tenha cometido apropriação indevida, extravio, desvio ou falta verificada na prestação de contas, de dinheiro ou valores confiados à sua guarda;
e) não tenha tido prestação de contas da aplicação de suprimento fundos com despesas impugnadas pelo Ordenador de Despesas ou que esteja em processo de Tomada de Contas Especial;
f) não se confunda com a pessoa do Ordenador de Despesas;
g) não seja o próprio demandante da aquisição/contratação de serviço, exceto em viagem a serviço.
A consulta sobre os dados do CPGF é feita no portal de transparência da CGU, por onde é possível verificar os dados de gastos em determinado período. O link específico para fazer download dos arquivos do CPGF é: http://www.portaldatransparencia.gov.br/download-de-dados/cpgf
https://www.portaldatransparencia.gov.br/pagina-interna/603393-dicionario-de-dados-cpgf
F – É possível identificar o nome e o documento do portador do CPGF, em todas as movimentações ou há movimentações onde não é possível identificar o portador?
Há movimentações de cunho sigiloso, nas quais não é possível identificar o portador pelo seu documento, nem pelo seu nome.
Após uma inspeção no arquivo .csv de prestação de contas de Outubro de 2021, pode-se dizer que é possível identificar o Órgão do portador do CPGF em todas as movimentações, pois mesmo as sigilosas puderam ter seus Órgãos identificados.
Por uma simples pesquisa no arquivo .csv de Outubro de 2021 (ctrl + F), verifica-se que o nome do Órgão cujo código é 20402 é Agência Espacial Brasileira.
É possível identificar o Nome e Documento dos favorecidos somente para as movimentações não-sigilosas.
J – É possível identificar a data e o valor das movimentações financeiras do CPGF, em todas as movimentações? Ou há movimentações onde não é possível identificar as datas e ou valores?
Após inspeção no arquivo .csv de Outubro de 2021, pode-se dizer que a data só é visível em movimentações não-sigilosas. Já o valor pode ser visto para todas as movimentações, incluindo as sigilosas.
Resposta: A soma total das transações é de R$5.619.007,95.
Resposta: A soma das transações de cunho sigiloso é de R$3.108.731,15.
M (código) – Qual o Órgão que mais realizou movimentações sigilosas no período e qual o valor (somado)?
Resposta: O órgão que mais realizou movimentações sigilosas foi a Presidência da República, com o total de R$1.699.751,04.
N (código) – Qual o nome do portador que mais realizou saques no período? Qual a soma dos saques realizada por ele? Qual o nome do Órgão desse portador?
Resposta: Portanto, o portador que mais realizou saques foi Rafael Ferreira Costa, com 25 saques no mês de outubro de 2021.
O órgão ao qual o portador Rafael Ferreira Costa pertence é o Instituto Chico Mendes de Conservação da Biodiversidade.
O favorecido que mais recebeu compras utilizando o CGPF foi o Mercadopago.com Representações Ltda, com 121 compras no total.
A solução dos itens K a O foi obtida utilizando-se a linguagem Python com a biblioteca Pandas. A planilha de movimentações financeiras do CGPF de outubro de 2021 foi carregada como dataframe e, utilizando-se os métodos do Pandas, os resultados foram obtidos. Os códigos escritos para a obtenção das respostas dos itens K a O estão disponíveis no arquivo solucoes.ipynb.